**ISA(Individual Savings Account)**는 절세 혜택과 다양한 투자 옵션을 제공하는 금융상품이지만, 만기 도래, 자금 필요 등의 이유로 해지를 고려하는 경우도 있습니다. ISA 해지는 단순히 계좌를 닫는 것 이상의 영향을 미칠 수 있으므로, 세제 혜택, 수익 손실 여부, 해지 절차를 잘 이해하고 진행해야 합니다.
ISA 해지란?
ISA 계좌를 중도 또는 만기에 따라 종료하는 것을 의미합니다. 해지 시 계좌에 있는 모든 자산이 청산되며, 세금 부과 여부는 해지 시점에 따라 다르게 적용됩니다.
해지 종류
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만기 해지
- 가입 기간(3~5년)이 완료된 후 진행하는 해지.
- 세제 혜택을 모두 적용받습니다.
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중도 해지
- 만기 전에 계좌를 해지.
- 세제 혜택을 상실하며, 일반 과세가 적용될 수 있습니다.
ISA 해지 절차
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금융기관 방문 또는 온라인 신청
- ISA를 개설한 은행, 증권사에서 해지 신청 가능.
- 일부 금융기관은 모바일 앱이나 인터넷 뱅킹으로도 해지가 가능합니다.
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해지 신청서 작성
- 계좌번호, 신분증, 본인 확인 절차를 거쳐 해지 신청.
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해지 금액 및 세금 확인
- 해지 시점의 계좌 잔액(원금+수익) 및 세금 적용 여부를 확인.
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계좌 청산 및 금액 수령
- 계좌 내 모든 자산을 매도 후 현금화하여 출금.
ISA 중도 해지 시 주의사항
1. 세제 혜택 상실
- 중도 해지 시, 비과세 및 저율 과세 혜택이 사라지며 일반 과세(15.4%)가 적용됩니다.
- 특히, 국내 주식 매매차익 비과세 혜택도 상실됩니다.
2. 계좌 해지 제한 사유
- ISA는 중도 해지가 가능한 계좌지만, 특정 조건(청년형 ISA의 소득공제 혜택 등)에 따라 제한이 있을 수 있습니다.
3. 손실 가능성
- 투자한 상품(펀드, 주식 등)의 평가 손실 상태에서 해지하면 자산이 줄어들 수 있습니다.
ISA 만기 해지
만기 해지는 계좌의 절세 혜택을 온전히 누릴 수 있는 방법입니다.
절차
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만기 시점 도래
- 일반적으로 가입 후 3~5년의 만기 도래.
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세제 혜택 유지
- 만기까지 유지한 계좌는 비과세 및 저율 과세 혜택이 적용됩니다.
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재가입 또는 이체 옵션
- 만기 후 계좌를 해지하거나, 새로운 ISA 계좌로 이전(이체) 가능합니다.
ISA 해지 시 Q&A
Q1. ISA를 중도 해지하면 어떤 세금이 부과되나요?
A1. 중도 해지 시, 비과세 한도 및 저율 과세 혜택이 상실되며 일반 금융소득세(15.4%)가 부과됩니다.
Q2. ISA를 만기 후 연장하거나 다시 가입할 수 있나요?
A2. 가능합니다. 만기 해지 후 재가입하거나, 동일한 금융기관에서 계좌를 연장할 수 있습니다.
Q3. ISA 중도 해지 시에도 예외적으로 세제 혜택을 받을 수 있나요?
A3. 일부 예외 사유(사망, 질병, 해외 이주 등)가 인정되면 중도 해지 시에도 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
Q4. 해지 후 잔액은 언제 받을 수 있나요?
A4. 해지 신청 후 금융기관에서 계좌 내 자산을 정리하고, 통상 1~3일 내에 출금이 가능합니다.
Q5. 해지 신청은 어디서 할 수 있나요?
A5. ISA를 개설한 금융기관(은행, 증권사)의 영업점, 모바일 앱, 인터넷 뱅킹을 통해 해지할 수 있습니다.
ISA 해지 관련 주요 키포인트
- 만기 해지를 통해 세제 혜택을 최대한 누리는 것이 유리.
- 중도 해지는 세제 혜택이 상실될 수 있으므로 신중히 판단.
- 투자 상품의 상태(수익 또는 손실)를 확인한 후 해지 여부를 결정.